方正富邦货币市场基金招募说明书(更新)2018年第2号(18)
时间:2019-02-04 00:48 来源:百度新闻 作者:巧天工 点击:次
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销，每日计提损益。本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00元。 为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 9.2报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 9.3期末其他各项资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 187,674.33 4 应收申购款 42,586.16 5 其他应收款 - 6 其他 - 7 合计 230,260.49 9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分。 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 十一、基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投 资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书 下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 本基金合同生效日2012年12月26日，基金业绩数据截至2018年9月30日。 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、方正富邦货币市场基金A 净值收益 业绩比较 业绩比较 阶段 净值收 率标准差 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 益率① ② 率③ 率标准差 ④ 2012/12/26-2012/12/31 0.0648% 0.0076% 0.0222% 0.0000% 0.0426% 0.0076% 2013/01/01-2013/12/31 3.6399% 0.0068% 1.3500% 0.0000% 2.2899% 0.0068% 2014/01/01-2014/12/31 4.3770% 0.0129% 1.3500% 0.0000% 3.0270% 0.0129% 2015/01/01-2015/12/31 4.0625% 0.0127% 1.3500% 0.0000% 2.7125% 0.0127% 2016/01/01-2016/12/31 2.9447% 0.0052% 1.3537% 0.0000% 1.5910% 0.0052% 2017/01/01-2017/12/31 4.0881% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 2.7381% 0.0027% 2018/01/01-2018/09/30 2.8808% 0.0021% 1.0097% 0.0000% 1.8711% 0.0021% 自基金合同生效日 （2012/12/26） 24.1786% 0.0085% 7.7856% 0.0000% 16.3930% 0.0085% -2018/09/30 2、方正富邦货币市场基金B 净值收 业绩比较 阶段 净值收 益率标 业绩比较基 基准收益 ①-③ ②-④ 益率① 准差② 准收益率③ 率标准差 ④ 2012/12/26-2012/12/31 0.0681% 0.0077% 0.0222% 0.0000% 0.0459% 0.0077% 2013/01/01-2013/12/31 3.8910% 0.0068% 1.3500% 0.0000% 2.5410% 0.0068% 2014/01/01-2014/12/31 4.6278% 0.0129% 1.3500% 0.0000% 3.2778% 0.0129% 2015/01/01-2015/12/31 4.3125% 0.0127% 1.3500% 0.0000% 2.9625% 0.0127% 2016/01/01-2016/12/31 3.1917% 0.0052% 1.3537% 0.0000% 1.8380% 0.0052% 2017/01/01-2017/12/31 4.3378% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 2.9878% 0.0027% 2018/01/01-2018/09/30 3.0661% 0.0021% 1.0097% 0.0000% 2.0564% 0.0021% 自基金合同生效日 （2012/12/26） 25.9099%0.0085% 7.7856% 0.0000% 18.1243% 0.0085% -2018/09/30 十二、基金的财产 （一）基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项以及其他资产的价值总和。 （二）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 （三）基金财产的账户 (责任编辑：波少) |