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(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

活期存款 3,992,880.42 3,078,000.22

定期存款 - -

其中：存款期限1个月以内 - -

存款期限1-3个月 - -

存款期限3个月以上 - -

其他存款 - -

合计： 3,992,880.42 3,078,000.22

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2018年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 48,995,778.37 40,808,290.63 -8,187,487.74

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 115,474,902.01 114,455,528.70 -1,019,373.31

债券 银行间市场 259,539,169.60 264,748,000.00 5,208,830.40

合计 375,014,071.61 379,203,528.70 4,189,457.09

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 424,009,849.98 420,011,819.33 -3,998,030.65

上年度末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 70,148,801.07 72,493,609.91 2,344,808.84

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 117,226,062.65 115,921,594.56 -1,304,468.09

银行间市场 296,633,141.10 294,105,000.00 -2,528,141.10

合计 413,859,203.75 410,026,594.56 -3,832,609.19

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 484,008,004.82 482,520,204.47 -1,487,800.35

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：无余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2018年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 1,000,000.00 -

银行间市场 5,335,128.00 -

合计 6,335,128.00 -

上年度末

项目 2017年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

交易所买入返售证券 10,300,000.00 -

银行间买入返售证券 - -

合计 10,300,000.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：无。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应收活期存款利息 1,045.80 1,264.41

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 217.70 842.20

应收债券利息 7,991,177.48 6,336,138.43

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 3,054.76 -4,957.80

应收申购款利息 - 0.01

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 11.30 16.40

合计 7,995,507.04 6,333,303.65

7.4.7.6其他资产

注：无余额。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

交易所市场应付交易费用 45,346.62 71,223.95

银行间市场应付交易费用 5,250.59 4,975.00

合计 50,597.21 76,198.95

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 8.07 1.15

其他 22,546.77 22,546.77

预提费用 339,000.00 330,000.00

合计 361,554.84 352,547.92

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2018年1月1日至2018年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 462,152,723.77 462,152,723.77

本期申购 2,387,286.18 2,387,286.18

本期赎回（以“-”号填列） -152,326,417.77 -152,326,417.77

本期末 312,213,592.18 312,213,592.18

注：申购含转换入；赎回含转换出。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 30,447,307.44 9,525,135.46 39,972,442.90

本期利润 -2,347,270.15 -2,510,230.30 -4,857,500.45

本期基金份额交易 -11,048,655.21 -842,672.20 -11,891,327.41

产生的变动数

其中：基金申购款 167,722.88 21,415.02 189,137.90

基金赎回款 -11,216,378.09 -864,087.22 -12,080,465.31

本期已分配利润 - - -

本期末 17,051,382.08 6,172,232.96 23,223,615.04

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月31

31日 日

活期存款利息收入 44,304.72 101,410.02

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 26,337.28 124,224.08

其他 1,056.08 5,725.58

合计 71,698.08 231,359.68

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017

年12月31日 年12月31日

卖出股票成交总额 186,477,682.30 78,896,311.21

减：卖出股票成本总额 197,438,194.80 69,419,186.18

买卖股票差价收入 -10,960,512.50 9,477,125.03

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年

年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -1,397,132.58 -7,213,238.52

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 -1,397,132.58 -7,213,238.52

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年

年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 909,964,125.71 2,319,096,452.36

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 895,411,650.90 2,286,977,907.35

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 15,949,607.39 39,331,783.53

买卖债券差价收入 -1,397,132.58 -7,213,238.52

7.4.7.14贵金属投资收益

注：无。

7.4.7.15衍生工具收益

注：无。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月

月31日 31日

股票投资产生的股利收益 1,471,702.55 1,157,273.89

基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,471,702.55 1,157,273.89

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年

年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 -2,510,230.30 4,571,479.33

——股票投资 -10,532,296.58 4,577,521.68

——债券投资 8,022,066.28 -6,042.35

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减:应税金融商品公允价值 - -

变动产生的预估增值税

合计 -2,510,230.30 4,571,479.33

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31

月31日 日

基金赎回费收入 54,464.36 343,908.61

基金转换费收入 2,894.47 854.55

合计 57,358.83 344,763.16

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

2.本基金的转换费由基金赎回费用及基金申购补差费用构成，其中不低于赎回费用的25%的部分归入基金财产。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月

月31日 31日

交易所市场交易费用 560,137.52 256,418.96

银行间市场交易费用 7,350.00 19,052.50

合计 567,487.52 275,471.46

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12

12月31日 月31日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 270,000.00 270,000.00

银行划款费用 14,682.39 24,214.76

其他费用 1,100.00 1,760.00

帐户维护费 45,300.00 36,000.00

合计 391,082.39 391,974.76

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

无。

7.4.8.2资产负债表日后事项

无。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

长盛基金管理有限公司(“长盛基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东

安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东

安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东

长盛基金(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司

长盛创富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

注：无。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 3,090,444.79 4,022,859.24

的管理费

其中：支付销售机构的客 61,305.44 101,949.66

户维护费

注：支付基金管理人长盛基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 824,118.61 1,072,762.46

的托管费

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：无。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：无。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：无。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2018年1月1日至2018年12月31 2017年1月1日至2017年12月31日

名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银 3,992,880.42 44,304.72 3,078,000.22 101,410.02

行

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：无。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11利润分配情况

注：无。

7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额59,999,790.00元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

码

170210 17国开10 2019年1月 101.56 670,000 68,045,200.00

3日

合计 670,000 68,045,200.00

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购